Размер шрифта: A A A
Цвета сайта: С С С
Поиск по сайту
Проект Министерства финансов Ставропольского края

Индивидуальные инвестиционные счета: новые возможности для Россиян

474
(0 голосов)

Действительно, банковские депозиты в последние несколько лет активно использовались россиянами для хранения сбережений. Ставки в 10-12 % годовых в рублях и 3-5 % годовых в валюте многих вполне устраивали. Однако в прошлом году началось падение ставок, эта тенденция сохранится и в нынешнем году. К тому же политика Центрального банка по оздоровлению банковского сектора, связанная с активным отзывом лицензий у кредитных организаций, заставляет потребителей осторожнее относиться к выбору учреждений, которым они доверяют свои сбережения. А проценты по депозитам в крупных и надежных банках ниже, чем в среднем по рынку.
Это вынуждает население искать новые пути сохранения и приумножения накопленных средств.
Одним из способов решения этой задачи может стать использование индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС), которые стали доступны для россиян начиная с 2015 г. По сути ИИС является брокерским счетом, позволяющим его владельцу совершать операции с ценными бумагами на фондовой бирже. Однако от обычного брокерского счета его отличает особый налоговый статус, дающий право на налоговые льготы. Государство при помощи ИИС стремится поощрить долгосрочное инвестирование в российские активы (акции и облигации), а также обеспечить отечественные компании более дешевым кредитованием со стороны населения, которое пока почти не проявляет интереса к фондовому рынку.
Согласно статистике Московской межбанковской валютной биржи, менее 1 % населения имеют счета на ММВБ (это всего примерно 2 % от экономически активного населения). Кроме того, большая часть владельцев активных счетов - физических лиц предпочитают спекулятивную краткосрочную торговлю, а не долгосрочное инвестирование.
Рассмотрим основные характеристики ИИС:
1) за счет средств ИИС можно приобретать ценные бумаги только на российских биржах;
2) в течение календарного года на ИИС можно внести не более 400 000 рублей;
3) для получения налоговых льгот ИИС должен действовать не менее 3 лет;
4) каждый человек имеет право открыть только один ИИС;
5) вывести деньги с ИИС без закрытия счета нельзя.
Получение налоговых льгот владельцами ИИС возможно в двух вариантах.
Тип "А" предполагает налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц, т.е. 13 % с общей суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года. Максимальная сумма вычета может составить 52 000 рублей (13 % от 400 000 рублей).
Тип "Б" позволяет освободить от уплаты НДФЛ всю прибыль, полученную от инвестиционной деятельности на периоде от 3 и более лет.
Первый тип ИИС подойдет тем инвесторам, которые получают высокую заработную плату, с которой уплачивается НДФЛ в бюджет, и которые предпочитают консервативные стратегии инвестирования. Для них индивидуальный инвестиционный счет может стать неким аналогом трехлетнего депозита с более высокой доходностью, чем в банке.
Второй тип ИИС могут использовать те категории населения, которые не платят НДФЛ (например, предприниматели) или те, у кого размер заработной платы невелик, а также инвесторы, которые предполагают получить более высокую доходность при использовании более рисковых стратегий и освободить всю прибыль от уплаты налога при закрытии счета и выводе средств. Этот тип счета может оказаться полезным при создании дополнительных пенсионных накоплений на длительных сроках (7-10 и более лет).

Косова Елена, независимый финансовый консультант, тренер Регионального центра финансовой грамотности

Новые статьи
Как войти в Новый год без долгов?
Рубрика: Финансовое планирование
День финансиста
Рубрика: Налоги
Кредитная карта: за и против
Рубрика: Банки и банковские продукты