Размер шрифта: A A A
Цвета сайта: С С С
Поиск по сайту
Проект Министерства финансов Ставропольского края

Вопрос-ответ


Вопрос:
Здравствуйте! Подскажите ,пожалуйста! Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет,если мне предстоит дорогостоящее протезирование зубов и операция?Или только на что то одно? Какими документами необходимо обзавестись?Спасибо.
Людмила  /  22.05.2016
Ответ:
Добрый день, Людмила. Спасибо, что посетили наш сайт.

Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется всем налогоплательщикам, которые посетили платные стоматологические клиники в связи с болью или болезнью.
Обратите внимание – в льготную категорию не входит эстетическая стоматология.
Важным является то, что оплаченные медицинские услуги и медикаменты входят в специальный перечень медицинских услуг и медикаментов, по которым предоставляется вычет, и у гражданина имеются все документы, подтверждающие оплату. При этом следует иметь в виду, что медицинское учреждение, в котором проходило лечение, и страховая компания, с которой заключён договор, должны  иметь лицензию на осуществление медицинской и страховой деятельности соответственно. Вычет предоставляется в сумме понесенных расходов на лечение и лекарственные препараты, но не больше 120 000 руб. (за исключением оплаты дорогостоящего лечения, сумма вычета по которому не ограничивается).
Дорогостоящее лечение — это медицинские услуги, список которых отражается в Постановлении Правительства РФ №201 от 19 марта 2011. На данные услуги можно вернуть 13% всех затрат без ограничения максимальной суммы.
Не дорогостоящее лечение — медицинские услуги, не вошедшие в вышеуказанный список.

Для получения налогового вычета на лечение к заполненной декларации по форме 3-НДФЛ необходимо приложить следующие документы:
•    Справку по форме 2-НДФЛ, которая выдается работодателем и содержит в себе информацию о доходах, полученных гражданином за календарный год, и сумме начисленных налогов.
•   Договор с медицинской организацией на оказание платных услуг.
•   Все дополнительные соглашения к договору об изменении стоимости.
•    Справку об оплате оказанных услуг, которая выдается медицинской организацией.
•    Оригинал рецепта по форме №107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» (в случае приобретения медикаментов). Если вы хотите оформить налоговый вычет за оплату приобретенных медикаментов, то дополнительно представляете:
•    платежные документы, подтверждающие факт покупки лекарств;
•    оригинал рецепта, по которому  приобретались лекарства.
Если вы претендуете на получение налогового вычета за оплату лечения по договору добровольного медицинского страхования, то дополнительно предоставляете в ФНС:
•    сам договор страхования или медицинский полис;
•    документ, подтверждающий получение страховщиком страхового взноса (премии).


Вопрос:
Доброго времени суток, подскажите, пожалуйста, как оформить налоговый вычет по оплате за образование, какие документы для этого необходимы, и куда их необходимо подать
Дании  /  13.05.2016
Ответ:
На вопрос отвечает Ирина Бабич
Консультант Регионального центра финансовой грамотности
Добрый день.
Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее: собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная); обучение своего ребёнка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения; обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения; обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения; обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного об
щего родителя).

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения.

Для вычета на обучение установлены следующие ограничения:
1. по расходам, связанным с обучением собственных или подопечных детей, размер вычета ограничен пределом в сумме 50 000 рублей в год на каждого ребёнка в общей сумме на обоих родителей, опекуна или попечителя;
2. при оплате собственного обучения либо обучения брата или сестры ограничение составляет 120 000 рублей в год, но оно установлено в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения или лечения членов семьи, за исключением дорогостоящего лечения; уплата пенсионных (страховых) взносов или дополнительных взносов
на накопительную часть трудовой пенсии).
Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо:
-Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ)
по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
-Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
-Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, которое имеет лицензию на осуществление образовательной деятельности.
-В случае увеличения стоимости обучения в периодах, за который налогоплательщик заявил социальный налоговый вычет, дополнительно необходимо предоставить копию документа, подтверждающего данное
увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения, протокол совещания педагогического коллектива по увеличению тарифов по оплате обучения и другие.
-Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребёнка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии соответствующих документов.
К ним относятся:
-справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
-свидетельство о рождении ребёнка;
-документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства — договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином,
или договор о приёмной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
-документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).
-Подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).
-Предоставить в налоговый орган по месту жительства в течение года заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального вычета по расходам на обучение.
-Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган
В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией в налоговый орган можно подать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.
Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой
проверки. Право вернуть НДФЛ в связи с получением вычета сохраняется за налогоплательщиком в течение 3 лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором производилась оплата расходов на обучение.


Вопрос:
Здравствуйте, у меня такая проблема "Наложен арест на квартиру,грозят продать на торгах.Сумма задолженности составляет на сегодняшний день 66 тысяч рублей.20 тыс.выплатила в декабре 2015 года.Квартиру покупала по материнскому капиталу,чтобы не ждать когда ребёнку исполнится три года обращалась в КПКГ"Доверие" в Ставрополе на улице Булкина д.6.Заплатила проценты за займ в размере 58 тысяч.Дети являются долевыми участниками.Подскажите законны ли действия судебных приставов и Потребительского кооператива?От выплаты долга не отказываюсь,пока нечем заплатить.Как мне быть?"
Виктория  /  09.05.2016
Ответ:
На вопрос отвечает Ирина Бабич
Консультант Регионального центра финансовой грамотности
Добрый день.
Контроль над деятельностью кредитных и некредитных финансовых организаций осуществляет Управление Центрального Банка России.  Оставить жалобу или заявление о нарушении прав клиента можно на официальном сайте ЦБ РФ. http://www.cbr.ru/Reception/
С любым вопросом, жалобой, претензией, касающимся действий судебных приставов можно обратиться в  Управление Федеральной службы  судебных приставов по Ставропольскому краю по телефону доверия  (8652) 24-39-85 в любое удобное  для Вас время.


Вопрос:
Здравствуйте. подскажите как оформить налоговый вычет при покупке жилья? как скоро его выплачивают?
Светлана  /  06.05.2016
Ответ:
На вопрос отвечает Ирина Бабич
Консультант Регионального центра финансовой грамотности
Добрый день.

Вернуть деньги по имущественному вычету возможно,  когда у Вас имеются на руках:
•    платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
•    документы, подтверждающие право собственности на жилье: свидетельство о регистрации права собственности при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.
Для оформления налогового вычета Вам потребуется:
•    документ, удостоверяющий личность;
•    декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
•    документы, подтверждающие Ваши расходы;
•    документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).


В соответствии с п.2 ст. 88 НК РФ, камеральная налоговая проверка проводится в течение 3 месяцев со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации.   Далее налоговая инспекция в течение 10 дней ( п. 8 ст. 78 НК РФ) с момента окончания проверки принимает решение, предоставлять ли вам налоговый вычет.   Приняв решение о возврате налога, инспекторы должны вас письменно об этом уведомить. На это у них есть 5 рабочих дней после принятия решения о возврате (п. 9 ст. 78 Налогового кодекса РФ).   Срок возврата налога — один месяц. С какой даты отсчитывать этот срок, зависит от того, когда вы подали заявление на возврат. Если вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ, за точку отсчета берется день, когда закончилась камеральная проверка. Если же заявление на возврат подано по окончании проверки, считать месяц нужно со дня, когда инспекторы его приняли.


Вопрос:
Имею ли я право на налоговый вычет за покупку недвижимости, если  в 1996 году при покупке квартиры я уже получила налоговый вычет в сумме 10,66 тыс. рублей?
Ольга  /  19.04.2016
Ответ:
На вопрос отвечает Ирина Бабич
Консультант Регионального центра финансовой грамотности
Согласно разъяснениям Управления федеральной налоговой службы   от 9 июня 2011 г. N 20-14/4/56363 в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ при определении налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов в пределах максимально установленного размера имущественного налогового вычета, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них. 

Вместе с тем понятие "налогоплательщик" определено ст. 19 части первой НК РФ, введенной в действие с 1 января 1999 г. 

Статьей 220 НК РФ предусмотрен порядок получения налогоплательщиками имущественных налоговых вычетов в соответствии с Федеральным законом от 05.08.2000 N 118-ФЗ. Данная статья введена в действие с 1 января 2001 г. Одновременно согласно данному Федеральному закону признан утратившим силу Закон РФ от 07.12.1991 N 1998-1 "О подоходном налоге с физических лиц", на основании которого плательщики подоходного налога до 1 января 2001 г. пользовались льготой в отношении расходов по приобретению жилья. 
Так как расходы по приобретению недвижимости  осуществлялись до 1 января 1999 г., оснований для предоставления имущественного налогового вычета по приобретению недвижимости не имеется. 



Добавить вопрос

Представьтесь, пожалуйста
Ваш е-mail
Текст вопроса
Введите код с картинки